Registros de verdadeira propriedade de pessoas jurídicas

Foi adotada uma emenda à Lei de LBC e à Lei de Registros Públicos dentro do esforço contínuo de combate à lavagem de dinheiro, que exige que todas as pessoas jurídicas registradas em um registro público informem seus verdadeiros proprietários ao tribunal de registro pertinente. As pessoas colectivas inscritas no registo comercial, ou seja, as sociedades e associações comerciais, devem comunicar os seus titulares reais até 1 de Janeiro de 2019, enquanto as outras pessoas colectivas inscritas nos registos públicos, incluindo os fundos fiduciários inscritos em registos de fundos fiduciários, estão sujeitas ao mesmo registo até 1 de Janeiro 2021. Infelizmente temos que dizer que a definição legislativa dessas novas obrigações é mais uma vez um pouco complicada, algo que nos acostumamos a dizer nos últimos cinco anos.

No cumprimento dessas obrigações, o principal aspecto a ser resolvido é quem é o verdadeiro proprietário de uma pessoa jurídica. O verdadeiro proprietário deve ser sempre uma pessoa singular, mas não pode necessariamente estar inscrito ou inscrito no registo relevante. O mesmo se aplica à pessoa singular que exerce efectivamente uma influência decisiva. Se nenhuma pessoa física puder ser identificada, por todos os meios legais, a pessoa física, que é membro de seu órgão estatutário, ou um representante da pessoa jurídica nesse órgão, ou uma pessoa física com status semelhante a esse membro de um órgão estatutário fica para tal proprietário real. Um exemplo típico de tal situação é uma sociedade anônima tcheca, com um acionista que é uma empresa americana negociada em uma bolsa de valores americana.

Registros de propriedade verdadeira não são publicados. O acesso remoto a esses registros será concedido a autoridades estaduais específicas (como a administração fiscal e a polícia) e outras entidades nas condições especificadas na Lei de LBC (como bancos). Os dados desses registros podem ser obtidos por meio de solicitação feita por qualquer pessoa que demonstre interesse legal na prevenção de crimes específicos (como lavagem de produtos de atividades criminosas).

Os tribunais de registro realizam os lançamentos reais nos autos com base em petições apresentadas pelas respectivas pessoas jurídicas. Os notários também estão autorizados a fazer lançamentos diretos nesses registros.

É preciso ressaltar que os registros não estão vinculados a outras bases de dados (como o cadastro de endereços), o que impossibilita, pelo menos por enquanto, a utilização de dados já fornecidos ao Estado. Por outro lado, existem riscos específicos associados à conexão dos bancos de dados do estado, por exemplo, sob o Regulamento de Proteção de Dados da UE (GDPR).

Se os verdadeiros proprietários não forem declarados, o tribunal pode convocar tal pessoa jurídica para cumprir essa obrigação ou pode dissolver a empresa se não resolver a situação.